你说一旦达到保存年龄，离职是一个合适的释放条件。当我60岁的时候，我的偏好是辞职，离开我的职业。那时，我不会开始过渡到退休收入流（TTR），我会把我的大部分退休金作为一次性支付，留下一小部分用于支付TPD（全面和永久残疾）保险，然后在另一个领域寻找工作。我找不到ATO提到的离职——只有到了60岁退休或开始TTR。自愿离职就一定是获得超级权限的理由吗？
要在60岁时领取退休金，你需要满足一个条件，即从工作中退休——但不一定是你的主要工作。你已经满足了这个条件。TTR是一种常用的策略，适用于那些希望继续工作，但又将养老金的一部分作为收入来源的人。
我已被宣布完全和永久残疾，我的TPD福利已支付到我的退休金账户。有人告诉我，我可以把这笔钱转到一个新的超级账户，以增加免税部分，然后把它转到一个养老金账户。我没有。只有40岁。此外，我还会收到收入补贴一份养老保险，支付我以前收入的75%，再加上退休金。这个策略能帮助我满足我的财务需求吗？这有可能实施吗？对税收有什么影响？
Entireti的明迪·丁（Mindy Ding）告诉我，支付给养老基金的保险收益是该账户中应纳税部分的一部分。通常，当养老金开始使用这些超级资金时，税收部分会结转。
但是，如果有两名医生认为你是永久残疾，法律允许在新提供者开设养老金账户时重新调整税收部分。
你现在的养老基金可以根据公式计算出的数额来增加免税部分，从而减少应税部分。
当你不满60岁时，你收到的养老金支付（现已减少）的应税部分将按你的边际税率征税，并有15%的税收抵扣。收入替代保险收益按边际税率征税。
我们分别是73岁和71岁，有一个自我管理的退休基金（SMSF）。我们的养老金账户已经达到了供款限额，所以我们还有总额为13万美元的累积账户。我们打算从我们的养老金中取出40万美元来购买一套公寓，我们打算搬进去。一旦我们卖掉了现在的房子，我们想在精简缴款条款下每人向我们的公积金基金捐款30万美元。我们能否重建养老金账户，使其恢复到限额水平，还是将缩减后的供款保留在我们的累积账户中，后者的收入税率为15% ？
这都是可能的——只是要确保从养老金中一次性提取。
任何55岁以上的人都可以为缩小规模做出贡献，无论他们的退休金余额如何。一旦你做出了这笔贡献，你可以简单地将其中的40万美元转入养老金模式。
你经常推荐购买保险债券，认为这是为孙辈存钱的好办法。我欣赏它们的诸多好处——尤其是它们在保护基金免受遗嘱争夺等潜在纠纷方面的安全。然而，作为自费退休人员，我们在特定年份不缴纳任何税款，我们想知道保险债券是否仍然是为我们3岁和6岁的两个孙子存钱的最有效方式。我们想先给每个人2万美元（老一点的可能会多一点），然后每个月拿出200美元。我们预计他们的遗产不会有任何问题，我们也不太可能需要养老金。
保险债券是避免惩罚性子女税的绝佳工具，这种税适用于子女直接持有或代表他们的受托人持有的资金。然而，你的情况是独一无二的。你的目标不是领取养老金，也不用交税。这为管理这些资金开辟了更灵活、更有效的策略。
理想的做法是以你自己的名义持有这些投资。既然你有两个孙子，你可以在你的投资组合中为他们每个人指定特定的投资，比如低成本指数基金。
这些基金的股息大部分是免税的，所以收入在你手中是免税的。当出售投资时，资本利得税（CGT）将被征收，但它应该是可控的。
这是因为增长的很大一部分将来自再投资股息，这将增加成本基础并减少应税收益。折后，我估计总价为15%。
诺埃尔·惠特克（Noel Whittaker）是多本个人理财书籍的作者。提问：noel@noelwhittaker.com.au
本文给出的建议是一般性的，无意影响读者的决定关于投资或金融产品。他们应该一直寻找自己的职业所有的建议，考虑到自己的人在做任何财务决定之前。
